当初予算概要（平成30年度）

平成30年度予算概要

　一般会計、特別会計、企業会計を合わせた美浦村全体予算規模総額は、前年度比518,490千円（4.9％）増の10,998,641千円の予算規模となりました。

《一般会計》
	一般会計当初予算の規模は、屋外防災行政無線整備事業及び強い農業づくり補助金、光と風の丘公園照明更新工事の計上、公債費の元金償還費の増加等により、前年度比567,000千円（10.4％）増の6,020,000千円となり、過去最大となりました。　なお、財源不足を補うために財政調整基金より204,200千円、減債基金より100,000千円の繰入を行っています。
※	地方消費税の税率引上げによる増収分については、全額を社会保障施策に要する経費に充てています。

《特別会計》

　国民健康保険特別会計は、財政運営主体が茨城県になったことより、前年度比251,900千円（11.7％）減の1,895,900千円となりました。
　農業集落排水事業特別会計は、公債費の農業集落排水事業債元利償還費の減等により、前年度比1,000千円（0.6％）減の160,800千円となりました。
　公共下水道事業特別会計は、公共下水道整備事業費は減となったが、公共下水道事業債元金償還費の増等により、前年度比10,100千円（1.2％）増の837,100千円となりました。
　介護保険特別会計は、保険給付費の施設介護サービス給付費及び高額介護サービス費の増等により、前年度比112,200千円（10.7％）増の1,156,700千円となりました。
　後期高齢者医療特別会計は、後期高齢者医療広域連合納付金の増等により、前年度比20,500千円（16.0％）増の148,700千円となりました。

《企業会計》

　水道事業会計は、給水戸数6,110戸、年間総給水量を2,181,848m3と見込み、予算規模は前年度比13,013千円（2.0％）増の675,645千円となりました。資本的支出は、配水施設拡張費（配水管布設工事）が15,143千円の増となったこと等により、前年度比17,338千円（21.5％）増の97,822千円となりました。
　電気事業会計は、年間売電量2,529,938kWh、年間売電収入98,363千円を見込み、予算規模は、前年度比48,577千円（88.0％）増の103,796千円となりました。資本的支出は、本年度より建設費として借入を行った企業債の元金償還が始まるため、50,793千円を計上しています。

会計別予算

◎予算（会計別）（単位：千円，％）

区分		平成30年度予算額	平成29年度予算額	比較	増減率
一般会計		6,020,000	5,453,000	567,000	10.4
特別会計		4,199,200	4,309,300	△110,100	△2.6
	国民健康保険事業	1,895,900	2,147,800	△251,900	△11.7
	農業集落排水事業	160,800	161,800	△1,000	△0.6
	公共下水道事業	837,100	827,000	10,100	1.2
	介護保険事業	1,156,700	1,044,500	112,200	10.7
	後期高齢者医療事業	148,700	128,200	20,500	16.0
企業会計		779,441	717,851	61,590	8.6
	水道事業	675,645	662,632	13,013	2.0
	電気事業	103,796	55,219	48,577	88.0
合計		10,998,641	10,480,151	518,490	4.9

一般会計歳入

　歳入予算の主な増減理由は次のとおりです。

《村税》33,458千円減
	・固定資産税（現年度分）　14,898 千円減（評価替え等）・法人村民税（現年度分）　11,455千円減・たばこ税（現年度分）　7,530千円減

《地方譲与税》増減なし
	経済情勢、景気の動向及び平成29年度決算見込み額等を勘案し算出しました。・地方揮発油譲与税　3,000千円減・自動車重量譲与税　3,000千円増

《各種交付金》20,700千円増

経済情勢、景気の動向及び平成29年度決算見込み額等を勘案し算出しています。
・利子割交付金　1,000千円増
・株式等譲渡所得割交付金　2,000千円増
・地方消費税交付金　15,000千円増
地方消費税率の引上げ分については、約112,000千円を見込み、全額を社会保障施策に要する経費に充てています。
・自動車取得税交付金　3,000千円増

《地方特例交付金》500千円増
住宅借入金等特別控除分の減収補てん特例交付金は、平成29年度の交付決定額等を勘案し算出しています。

《地方交付税》60,000千円増
	・普通交付税　60,000千円増平成30年度税収見込み、平成29年度の交付決定額等及び地方財政計画の影響等を勘案し算出しています。

《分担金及び負担金》3,290千円増
	・保育所入所児保育料　3,957千円増（村内入所児の増等）

《使用料及び手数料》590千円減
	・幼稚園保育料395千円減

《国庫支出金》7,526千円減

・児童手当負担金　22,391千円減
・地方創生推進交付金　2,750千円皆減
・障害児入所給付費等負担金　5,400千円増
・社会資本整備総合交付金（防災・安全）　4,733千円増
　　橋梁補修事業分　5,500千円増
・自立支援給付費負担金　2,376千円増
・子どものための教育・保育給付費負担金（教育）　2,233千円増
・地域の特色ある埋蔵文化財活用事業補助金　1,053千円皆増
　　竪穴住居復元事業分等

《県支出金》217,023千円増

・強い農業づくり補助金　204,415千円皆増
　　ミニトマト施設整備補助金
・子どものための教育・保育給付費地方単独費用県補助金　4,053千円増
・医療費補助金（マル福）　3,408千円増
・地域自殺対策強化交付金事業費補助金　2,722千円増
　　地域自殺対策計画策定分
・障害児通所給付費等負担金　2,700千円増
・身近なみどり整備推進事業補助金　2,000千円増
・児童手当負担金　4,905千円減
・都市計画基礎調査補助金　1,501千円皆減

《寄附金》500千円増
	・一般寄附金　65,000千円（増減なし）　　日本中央競馬会環境整備費・陸平貝塚保存協力寄附金　10,497千円（500千円増）・美浦村ふるさと応援寄附金　20,000千円（増減なし）

《繰入金》35,754千円減

・陸平基金繰入金　15,608千円（2,325千円減）
　　文化財施設管理費、陸平縄文ムラまつり等の文化財活用事業費等
・学校施設建設基金繰入金　8,640千円（8,639千円増）
　　大谷小学校給食室改修工事実施設計業務委託料分
・ふるさと応援基金繰入金　11,847千円（6,789千円減）
　　寄附の目的に合わせた事業分
・財政調整基金繰入金　204,200千円（35,274千円減）
　　財源不足分
・減債基金繰入金　100,000千円（増減なし）
　　財源不足分

《諸収入》7,254千円減
	・子ども・子育て支援費（保育認定）　3,434千円減・発掘調査事業者委託金　2,660千円減・学校給食収入　2,456千円減・自治金融資金貸付金元金収入　1,000千円減・延滞金　1,000千円増・高額療養費返納金　2,172千円増

《村債》349,600千円増

・農林水産業債　53,200千円（25,300千円増）
　　余郷入地区かんがい排水事業　6,400千円
　　蔵後余郷入経営体育成基盤整備事業　46,800千円
・土木債　11,300千円（2,000千円増）
　　橋梁整備事業　11,300千円
・消防債　326,800千円（301,800千円増）
　　屋外防災行政無線整備事業　326,800千円
・教育債　60,500千円皆増
　　光と風の丘公園照明設備改修事業　60,500千円
・臨時財政対策債　360,000千円（40,000千円減）

◎歳入（一般会計） （単位：千円，％）

款	平成30年度		平成29年度		比較	増減率
款	予算額	構成比	予算額	構成比	比較	増減率
1 村税	2,295,193	38.1	2,328,651	42.7	△33,458	△1.4
2 地方譲与税	81,000	1.3	81,000	1.5	0	0.0
3 利子割交付金	3,000	0.1	2,000	0.0	1,000	50.0
4 配当割交付金	9,000	0.2	9,000	0.2	0	0.0
5 株式等譲渡所得割交付金	8,000	0.1	6,000	0.1	2,000	33.3
6 地方消費税交付金	270,000	4.5	255,000	4.7	15,000	5.9
7 ゴルフ場利用税交付金	45,000	0.7	45,000	0.8	0	0.0
8 自動車取得税交付金	18,000	0.3	15,000	0.3	3,000	20.0
9 地方特例交付金	4,000	0.1	3,500	0.1	500	14.3
10 地方交付税	880,000	14.6	820,000	15.0	60,000	7.3
11 交通安全対策特別交付金	1,500	0.0	1,800	0.0	△300	△16.7
12 分担金及び負担金	44,280	0.7	40,990	0.8	3,290	8.0
13 使用料及び手数料	28,461	0.5	29,051	0.5	△590	△2.0
14 国庫支出金	345,765	5.7	353,291	6.5	△7,526	△2.1
15 県支出金	504,846	8.4	287,823	5.3	217,023	75.4
16 財産収入	6,276	0.1	6,307	0.1	△31	△0.5
17 寄附金	95,498	1.6	94,998	1.7	500	0.5
18 繰入金	344,735	5.7	380,489	7.0	△35,754	△9.4
19 繰越金	100,000	1.7	100,000	1.8	0	0.0
20 諸収入	123,646	2.1	130,900	2.4	△7,254	△5.5
21 村債	811,800	13.5	462,200	8.5	349,600	75.6
歳入合計	6,020,000	100.0	5,453,000	100.0	567,000	10.4

一般会計歳出

　歳出予算の主な増減理由は次のとおりです。

(1)性質別歳出

《人件費》68,711千円減
	・職員給料　28,835千円減・退職手当負担金　33,470千円減・保育士・看護師報酬（保育所）　8,267千円増（4人増）

《物件費》27,147千円減
	・電気使用料　7,277千円減　　みほふれ愛プラザ電気使用料　5,412千円減等・備品購入費　6,411千円減　　文化財関係備品購入費　4,522千円減等・委託料　5,565千円減　　土地評価システム更新業務委託料　6,361千円減　　橋梁定期点検業務委託料　5,000千円増等

《維持補修費》2,360千円増
	・村道補修工事　5,000千円増・学校施設修繕料　3,981千円減

《扶助費》13,142千円減
	・児童手当　32,200千円減・障がい児通所給付費　10,800千円増・医療給付事業費（マル福）　5,136千円増・障がい者福祉サービス費　4,752千円増

《補助費等》806千円減

・敬老会報奨金　3,591千円減
・陸平をヨイショする会　2,000千円減
・イネ縞葉枯病防除事業補助金　3,000千円皆増
・企業立地奨励金　1,500千円皆増
・空家解体費等補助金　1,500千円皆増
・一部事務組合負担金　949千円減
　　稲敷地方広域市町村圏事務組合　441千円増
　　江戸崎地方衛生土木組合　1,394千円減
　　龍ケ崎地方衛生組合　22千円減

《普通建設事業費》665,537千円増

・屋外防災行政無線整備設計・工事・監理、備品購入　326,823千円皆増
・強い農業づくり補助金（ミニトマト施設整備）　204,415千円皆増
・光と風の丘公園照明更新工事　67,284千円皆増
・県営土地改良事業負担金　28,450千円増
・美浦中央跨道橋・ＬＥＤ表示サイン取付工事　18,144千円皆増
・保育所トイレ改修工事　13,644千円皆増
・大谷小学校駐車場造成工事　10,377千円皆増
・大谷小学校給食室改修工事実施設計業務委託料　8,640千円皆増
・幹線アンテナ変更工事　25,056千円皆減
・村有地（見晴地区内）の法面保護工事　6,055千円皆減

《公債費》49,786千円増
	・元金償還費　60,439千円増　　平成26年臨時財政対策債の元金償還開始　　平成27年役場庁舎耐震補強事業債の元金償還開始

《繰出金》40,447千円減
	・国民健康保険特別会計繰出金　49,643千円減・農業集落排水事業特別会計繰出金　4,087千円減・公共下水道事業特別会計繰出金　15,731千円減・介護保険特別会計繰出金　20,728千円増・後期高齢者医療特別会計繰出金　476千円増

◎歳出（性質別）（単位：千円，％）

		平成30年度		平成29年度		比較	増減率
		予算額	構成比	予算額	構成比	比較	増減率
人件費		1,361,901	22.6	1,430,612	26.2	△68,711	△4.8
	うち職員給	828,061	13.7	859,665	15.7	△31,604	△3.7
	うちその他	533,840	8.9	570,947	10.5	△37,107	△6.5
物件費		840,161	14.0	867,308	15.9	△27,147	△3.1
維持補修費		33,378	0.6	31,018	0.6	2,360	7.6
扶助費		642,165	10.7	655,307	12.0	△13,142	△2.0
補助費等		888,823	14.8	889,629	16.3	△806	△0.1
	うち一部事務組合	605,675	10.1	606,624	11.1	△949	△0.2
普通建設事業費		922,010	15.3	256,473	4.7	665,537	259.5
災害復旧費		3	0.0	3	0.0	0	0.0
公債費		610,709	10.1	560,923	10.3	49,786	8.9
積立金		30,681	0.5	30,211	0.5	470	1.6
投資及び出資金		100	0.0	0	0.0	100	皆増
貸付金		2,000	0.0	3,000	0.1	△1,000	△33.3
繰出金		683,069	11.3	723,516	13.3	△40,447	△5.6
予備費		5,000	0.1	5,000	0.1	0	0.0
歳出合計		6,020,000	100.0	5,453,000	100.0	567,000	10.4

(2)目的別歳出

《議会費》9,392千円増
	・職員給与関係経費　9,364千円増

《総務費》29,378千円減
	・職員給与関係経費　40,752千円減・土地評価システム更新業務委託料　6,361千円減・村有地 (見晴地区内）の法面保護工事　6,055千円皆減・美浦中央跨道橋・LED表示サイン取付工事　18,144千円皆増

《民生費》33,772千円減

・国民健康保険特別会計繰出金　49,643千円減
・児童手当　32,200千円減
・職員給与関係経費　7,577千円減
・介護保険特別会計繰出金　20,728千円増
・保育所トイレ改修工事　13,644千円皆増
・保育士・看護師報酬（保育所）　8,267千円増（4人増）
・障がい児通所給付費　10,800千円増
・医療給付事業費（マル福）　5,136千円増
・障がい者福祉サービス費　4,752千円増

《衛生費》17,931千円減
	・職員給与関係経費　15,825千円減・予防接種業務委託料　2,399千円減・母子包括支援事業委託料　1,256千円皆増

《農林水産業費》233,496千円増
	・強い農業づくり補助金（ミニトマト施設整備）　204,415千円皆増・県営土地改良事業負担金　28,450千円増・イネ縞葉枯病防除事業補助金　3,000千円皆増・農業集落排水事業特別会計繰出金　4,087千円減

《商工費》651千円減
	・自治金融預託金　1,000千円減

《土木費》3,437千円減
	・公共下水道事業特別会計繰出金　15,731千円減・職員給与関係経費　5,517千円減・大規模土地造成変動予測調査委託料　3,046千円皆減・都市計画基礎調査策定業務委託料　3,003千円皆減・道路新設改良事業費　8,000千円増・橋梁維持補修事業費　8,000千円増・道路維持補修事業費　5,242千円増

《消防費》300,852千円増
	・屋外防災行政無線整備事業費　329,145千円皆増・幹線アンテナ変更工事　25,056千円皆減

《教育費》58,643千円増
	・光と風の丘公園照明更新工事　67,284千円皆増・大谷小学校駐車場造成工事　10,377千円皆増・大谷小学校給食室改修工事実施設計業務委託料　8,640千円皆増・職員給与関係経費　10,974千円減・学校施設修繕料　3,981千円減

《公債費》49,786千円増
	・元金償還費　60,439千円増　　平成２６年臨時財政対策債の元金償還開始　　平成２７年役場庁舎耐震補強事業債の元金償還開始・利子償還費　10,653千円減

◎歳出（目的別）（単位：千円，％）

款	平成30年度		平成29年度		比較	増減率
款	予算額	構成比	予算額	構成比	比較	増減率
1 議会費	115,700	1.9	106,308	1.9	9,392	8.8
2 総務費	685,650	11.4	715,028	13.1	△29,378	△4.1
3 民生費	1,613,278	26.8	1,647,050	30.2	△33,772	△2.1
4 衛生費	572,273	9.5	590,204	10.8	△17,931	△3.0
5 農林水産業費	494,190	8.2	260,694	4.8	233,496	89.6
6 商工費	19,986	0.3	20,637	0.4	△651	△3.2
7 土木費	405,805	6.7	409,242	7.5	△3,437	△0.8
8 消防費	611,846	10.2	310,994	5.7	300,852	96.7
9 教育費	885,559	14.7	826,916	15.2	58,643	7.1
10 災害復旧費	3	0.0	3	0.0	0	0.0
11 公債費	610,710	10.2	560,924	10.3	49,786	8.9
12 予備費	5,000	0.1	5,000	0.1	0	0.0
歳出合計	6,020,000	100.0	5,453,000	100.0	567,000	10.4